永昌县第二小学2021年度部门决算公开

目  录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、2021年度部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、2021年度部门决算说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（四）政府性基金财政拨款情况说明

（五）国有资本经营预算财政拨款情况说明

四、2021年度“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四）预算绩效管理情况说明

六、专业名词解释

永昌第二小学2021年度部门决算情况说明

一、部门概况

（一）职能职责

永昌县第二小学是永昌县财政局全额拨款事业单位，主要职能是实施小学义务教育，促进基础教育发展和相关社会服务。

（二）机构设置

永昌县第二小学内设6个处室，分别是党政办公室、教务处、政教处、总务处、财务室、少先队活动室。

（三）人员情况

本部门2021年度人员编制136人（其中：事业编制136人），与上年保持一致。年末实有在职人员135人（其中：事业135人），较上年增加2人；离退休人员36人，与上年保持一致。

二、2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、2021年度部门决算说明

（一）收入支出决算总体情况说明

 本部门2021年度收入总计2329.51万元，支出总计2330.36万元。与2020年度决算数相比，收入增加366.58万元，增长18.68%，支出增加468.27万元，增长18.77%。主要原因是教师工资上涨。

本部门2021年度收入合计2329.51万元，其中：财政拨款收入2310.40万元，占99.18%；事业收入19.12万元，占0.82%。

本部门2021年度支出合计2330.36万元，其中：基本支出2090.50万元，占89.71%； 项目支出239.86万元，占10.29%。

本部门2021年度年末结转和结余0万元，较上年减少0.85万元，主要原因是用于支付下年年初水电费。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款收入2310.40万元，较上年决算数增加353.46万元，增长18.06%。主要原因是增加了教师工资和2020年业绩考核奖。较年初预算数增加682.51万元，增长41.93%。主要原因是年中追加安排义务教育薄弱环节改善与能力提升专项资金46.48元,其他教育支出420.79万元等。

本部门2021年度财政拨款支出2330.36万元，较上年决算数增加368.28万元，增长18.76%。主要原因是教师工资和2020年业绩考核奖。较年初预算数702.48增加万元，增长43.15%。主要原因是班主任津贴以及奖励金、义务教育薄弱环节改善与能力提升专项资金等未进行预算。

本部门2021年度财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出1993.36万元，占85.54%，较年初预算数增加742.14万元，主要原因是教师工资上涨以及奖金增加；社会保障和就业支出215.12万元，占9.23%，较年初预算数增加0.2423万元，主要原因是7月增加1人退休，1月份离世1人；住房保障支出121.88万元，占5.23%，较年初预算数增加0.51万元，主要原因是住房公积金缴费基数增加。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共财政拨款基本支出2310.39万元。其中：人员经费2051.85万元， 较上年增加368.51万元，主要原因是本年度调入4人。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等）。公用经费38.64万元，较上年减少179.99万元，主要原因是学生人数减少，财政核拨相应减少，公用经费用途主要包括如办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

（四）政府性基金预算财政拨款情况说明。

2021年度本部门无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

（五）国有资本经营预算财政拨款情况说明。

2021年度本部门无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2021年度本部门“三公”经费支出共计1.0665万元，较年初预算数0.4335万元，主要原因是受疫情影响，减少了送教下乡等公务用车运行维护费用，较上年支出数增加0.7469万元，主要原因是车辆年久老化，本年度进行了维修，维修费用增加。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加（减少）0万元，主要原因是0,较上年支出数增加（减少）0万元。

公务车购置费0万元，0费用支出较年初预算数增加（减少）0万元。

公务车运行维护费1.0665万元，主要用于市内因公出行、送教下乡等工作所需车辆的燃料费、维修费、保险费等，费用支出较年初预算数增加0.4335万元，主要原因是受疫情影响，减少了送教下乡等公务用车运行维护费用，较上年支出数增加0.7469万元，主要原因是车辆年久老化，本年度进行了维修，维修费用增加。

公务接待费0万，费用支出较年初预算数增加（减少）0万元，主要原因是，较上年支出数增加（减少）0万元。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次，0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年度本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0.7469万元。

 五、其他需要说明的事项

（一） 机关运行经费情况说明。2021年本部门机关运行经费支出38.64万元，机关运行经费主要用于办公费、房屋屋面维修、计算机教室建设等。机关运行经费较2020年下降9.50万元，下降32.60%，主要原因是减少了基本建设支出。

（二） 国有资产占用情况说明。截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（三） 政府采购支出情况说明。2021年本部门政府采购支出总额29.33484万元，其中：政府采购货物支出28.47084万元、政府采购工程支出0.86万元、政府采购服务支出0万元，主要用于采购计算机及复印纸。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。（部门公开的政府采购金额的统计口径为：本部门纳入2021年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

（四）预算绩效管理情况说明

 1.绩效管理评价工作开展情况。根据预算绩效管理要求， 我单位组织对 2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目2个，二级项目5 个，共涉及资金220.7440万元，占一般公共预算项目支出总额的 92.03%。组织对“计算机教室建设” “教学楼及综合楼屋面防水维修” 等 2 个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出46.48万元，从评价情况来看，对资金资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率，确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。
    2.部门决算中项目绩效自评结果（如有）。无

3.财政重点绩效评价（如有）：无 。

4.部门评价项目绩效评价结果。部门评价项目数量3个以内的，至少将1个部门评价报告向社会公开；部门评价
项目数量大于3个的，至少将2个部门评价报告向社会公开。
报告框架可参考《永昌县预算支出绩效评价管理办法》金财发〔2022〕70号中的《预算支出绩效评价报告（参考提纲）》 。

                                                     永昌县第二小学预算支出绩效评价报告

一、评价工作开展情况 

（一）评价工作的组织管理情况；

学校成立由校长任组长的绩效评价领导小组，并安排专人负责此项工作。有关人员根据绩效评价工作方案及指标体系、项目绩效报告对整个评价过程进行分析，最后填报财政支出项目评分表。

（二）绩效评价金额、项目数量、覆盖率等

     自评项目共7个，资金共计2207440元，覆盖率为100%。

（三）评价工作实施过程

根据绩效自评的范围和对象，确定纳入绩效自评的年度预算项目。明确开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限等内容，认真开展绩效自评作。 

二、部门基本情况

（一）部门职能

1.正确贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法规。

2.维护学校的教学秩序，为学生创造良好的学习环境；

3.积极稳妥地推进教育改革，按教育规律办事，不断提高教育质量；

4.根据学校规模，设置学校管理机构，建立健全各项规章制度和岗位责任制；

5.坚持教书育人，服务育人，环境育人方针，加强对学生的思想品德教育，使学生的德智体美劳全面发展，为学生的终身发展奠基；

6.抓好教师队伍建设，使每个教师都热心于教育事业；

7.做好安全防范，保证师生的人身安全。

（二）年度总体工作和重点工作任务

 1.全面加强党的建设，加强和改进意识形态工作，牢固树立“四个意识”，继续责任心教育，建设好党建阵地。

2.加强综治工作，推进平安校园建设。全面完成“三防”建设，强化校园及周边环境整治与隐患排查，层层落实安全工作责任制作，全力打造平安校园，强化健康教育。

3.大力提高教育教学质量，创新教学方式，提高教师课堂教学能力，注重差异化教学，改革评价体系，发挥学校团队优势，全面提升各学科的教学质量。

4.进一步规范学校管理，强化纪检监察工作，修改完善各项规章制度，做到制度管人，依法治校。

5.加强教师队伍建设，大力开展师德师风教育，强化教师培训培养工作，强化骨干教师队伍建设。

6.积极稳妥推进校务信息公开，注重学校宣传，加强同媒体合作，着力宣传学校品牌。

7.管好、用好教育设施设备，提高教师使用的能力和水平，充分发挥现代化教学手段提高教学质量。  

  8.切实抓好工会及少先队工作，做好政策宣传工作。做好教职工医疗互助，女教职员工特殊疾病医疗保障工作。

（三）部门整体绩效目标及资金执行情况

1.部门整体绩效目标

做好教职工的各项保障服务工作，提高教师福利待遇，稳定教师队伍；开展好各项活动，丰富校园文化生活，提高全体师生的整体素质；搞好后勤保障工作，完成基础设施设备的安全维护，创新与发展教育教学方法，优化教育教学结构，力争各项绩效目标的平均满意率达95%。　

   2.资金执行情况

（1）基本支出

本年度，学校基本支出2090.5万元，其中：人员经费2051.86万元，人员经费包括人员工资、津补贴、人员五险一金、对个人和家庭其他补助等；公用经费38.64万元，公用经费包括办公费、印刷费、水电费、差旅费、培训费、会议费、“三公”经费等。本年度“三公”经费支出0元，其中公务用车购置及运行维护费完成10665元。                                                        

本年度本部门的项目支出合计数为239.85万元，项目支出主要用于教学及专用设备的购置、房屋维修以及师生生活补助等。

（四）项目概况和资金使用管理情况（有多个项目的要逐个项目说明以下内容）

1.项目基本性质、用途、涉及范围等；

（1）上级部门安排的专项资金：

①城乡义务教育公用经费补助1335900元，主要用于保证学校正常运转,在教学活动和后勤服务等方面进行开支；

②城乡义务教育阶段家庭经济困难补助43500元，主要用于建档立卡户及残疾学生生活补助；

③义务教育薄弱环节改善与能力提升资金464800元，主要用于计算机教室建设和教学楼及综合楼屋面维修；

④体育美育和学生健康省级专项资金10000元，主要用于近视防控是建设；

（2）县级财政安排的项目支出

⑤班主任津贴129000元，用于班主任工作报酬；

⑥教育精准扶贫补助4940元，用于免除家庭经济困难学生作业本费；

⑦学前教育保教费191150元，用于发放幼儿园教师工资及日常办公及生活开支。

2.项目绩效目标：

（1）争取上级支持，完善学校信息教育设备设施；

（2）认真贯彻落实精准帮扶及班主任津贴发放工作，加强资金使用的监督和管理，确保执行公开、公平、公正。

（3）改善教学条件，提高办学水平，提高教学环境。

3.项目资金安排落实情况等；

学校对每个项目严格执行信息公开要求，建立资金台账对账机制，规范执行支付程序，做到了专款专用，安排合理，使用管理规范。

4.项目资金实际使用情况与年初预算对比分析；

项目资金使用共计2207440元，部分项目资金年初未做预算。

三、绩效情况

（一）整体支出和项目绩效自评结论（有多个项目的要逐个项目说明结论）；

2021年我校所有财政性资金、专项资金都纳入绩效管理的范围。我校各项开支严格执行预算，控制成本，开源节流，每一分钱的使用都有它的经济性、效率性、有效性和可持续性，促进学校教育教学各项活动的开动，提升质量，学生学习生活的环境得到极大的改善，教师的生活环境也得到了相应改善。对各项资金均进行制度化管理，按规划组织实施，保证了各项资金使用的真实、合法、有效，提高了资金的使用率。保证学校的高效运转；确保各项决策部署得到有效落实产生了良好的社会效应，也取得了发展的可持续性、长效性。

（二）对比绩效目标自评表，分析说明整体和项目目标实际完成情况（有多个项目的要逐个项目分析说明）；

1.通过预算执行，保障本校在职教工的正常办公及生活。

2.通过预算执行，保障在校教职工和离休教师工资、绩效及社会保障费的发放。

3.全面提升教师整体素质；落实核心素养，全面深化课程改革。以“立德树人”为核心，提升全面育人功能。

4.奠定学生良好基础为宗旨，全面优化师生成长环境。以“成长课堂”为突破口，整体提升教育教学质量。完善“三个体系”，全面提升办学水平。

5.认真负责学校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。严格执行财务制度，坚持收费、结算公示的透明化，做到了财务数据的准确、及时上报，归档规范。

（三）对绩效目标、评价指标体系进行分析，提出改进建议（有多个项目的要逐个项目分析建议）；

1.注重提高财务人员自身业务能力水平，加强思想和业务培训。

2.进一步提高绩效目标评价意识和方法，细化财务管理。

（四）对绩效目标未完成原因分析，提出改进意见。

无。

四、其他需说明的问题

无

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、 租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的 经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年 的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提 取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷 费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：永昌县第二小学2021年部门决算公开表(1).xlsx