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乡镇、部门财务预算决算及“三公”经费
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中共永昌县委党校2021年度单位决算公开
目 录
一、单位概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、2021年度单位决算执行情况
（一）收入支出决算总表
（二）收入决算表
（三）支出决算表
（四）财政拨款收入支出决算总表
（五）一般公共预算财政拨款支出决算表
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表
（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算表
三、2021年度单位决算说明
（一）收入支出决算总体情况说明
（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
（四）政府性基金财政拨款情况说明
（五）国有资本经营预算财政拨款情况说明
四、2021年度“三公”经费情况说明
（一）“三公”经费支出总额情况
（二）“三公”经费分项支出情况
（三）“三公”经费实物量情况
五、其他需要说明的事项
（一）机关运行经费情况说明
（二）国有资产占用情况说明
（三）政府采购支出情况说明
（四）预算绩效管理情况说明
六、专业名词解释
中共永昌县委党校2021年度单位决算情况说明
一、单位概况
（一）职能职责
我校系县委下设的一个单位，属县财政一级预算单位，主要职责是：
1、宣传贯彻落实《中国共产党党校（行政学院）工作条例》，开展马克思主义中国化理论成果，特别是习近平新时代中国特色社会主义思想和党的路线、方针、政策的宣传宣讲。
2、发挥干部教育培训主渠道作用，有计划的轮训培训党政领导干部、公务员、国有企业领导人员、事业单位领导人员、年轻干部、理论宣传骨干、高层次人才、基层干部、党员，开展党校（行政学校）系统师资培训。
3、加强马克思主义基本理论研究，重点研究宣传习近平新时代中国特色社会主义思想。
4、围绕县委、县政府中心工作和全县经济社会发展的重点、难点、热点问题，举办专题研讨班、培训班。
5、开展重大理论问题和现实问题研究，承担县委、县政府决策咨询服务。
6、参与党委关于党校（行政学校）工作政策以及干部培训计划的制定工作。
7、完成县委、县政府交办的其他任务。
（二）机构设置
中共永昌县委党校决算包括校本级决算，无下属二级预算单位决算，本年机构较上年无变动，共设4个内设机构：办公室、教务室、科研室、总务室。
（三）人员情况
本单位2021年度人员编制14人（其中：行政编制0人、参公编制0人、事业编制14人），较上年无变化。年末实有在职人员13人（其中：行政0人、参公0人、事业13人），较上年无变化；离退休人员8人，较上年无变化。
二、2021年度单位决算报表
表一：收入支出决算总表
表二：收入决算表
表三：支出决算表
表四：财政拨款收入支出决算总表
表五：一般公共预算财政拨款支出决算表
表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表
表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表
三、2021年度单位决算说明
（一）收入支出决算总体情况说明
本单位2021年度收入总计340.01万元，支出总计340.01万元。与2020年度决算数相比，收入134.94万元，增长65.80%，支出增加134.94万元，增长65.80%。主要原因是人员工资增加、党校修建项目资金增加。
本单位2021年度收入合计339.69万元，其中：财政拨款收入324.69万元，占95.58%；政府性基金预算财政拨款收入15.00万元，占4.42%。
本单位2021年度支出合计340.01万元，其中：基本支出217.01万元，占63.82%； 项目支出123.00万元，占36.18%。
本单位2021年度年末结转和结余0.00万元，较上年无变化。
（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
本单位2021年度财政拨款收入340.01万元，较上年决算数增加134.94万元，增长65.80%。主要原因是人员工资增加、党校修建项目资金增加。较年初预算数增加171.00万元，增长101.18%。主要原因是人员工资增加、年中追加安排党校修建项目资金。
本单位2021年度财政拨款支出340.01万元，较上年决算数增加134.94万元，增长65.80%。主要原因是人员工资增加、党校修建项目资金增加。较年初预算数增加171.00万元，增长101.18%。主要原因是人员工资增加、年中追加安排党校修建项目资金。
本单位2021年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出11.14万元，占3.28%，较年初预算数增加11.14万元，主要原因是年初一般公共服务支出预算为0.00万元；教育支出279.48万元，占82.20%，较年初预算数增加126.1825万元，主要原因是主要原因是人员工资增加、年中追加安排党校修建项目资金；社会保障和就业支出23.18万元，占6.82%，较年初预算数增加15.4584万元，主要原因是年初机关事业单位基本养老保险预算科目为教育支出，决算时列入社会保障和就业支出；城乡社区支出15.00万元，占4.41%，较年初预算数增加15.00万元，主要原因是年中追加安排党校修建项目前期费；住房保障支出11.21万元，占3.30%，较年初预算数增加11.21万元，主要原因是年初住房公积金预算科目为教育支出，决算时列入住房保障支出。
（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
本单位2021年度一般公共财政拨款基本支出217.01万元。其中：人员经费205.32万元， 较上年增加53.07万元，主要原因是人员工资增加，运行经费增加等。人员经费用途主要包括基本工资54.15万元、津贴补贴41.87万元、奖金4.42万元、绩效工资6.84万元、机关事业单位基本养老保险缴费15.63万元、职工基本医疗保险缴费7.62万元、公务员医疗补助缴费5.14万元、其他社会保障缴费0.20万元、住房公积金11.21万元、退休费3.46万元、生活补助54.80万元。公用经费11.69万元万元，较上年增加3.64万元，主要原因是物价上涨机关运行经费增加，公用经费用途主要包括办公费2.40万元、水费0.07万元、电费1.05万元、差旅费0.09万元、维修（护）费0.42万元、公务接待费0.22万元、劳务费2.56万元、工会经费0.41万元、福利费1.28万元、其他交通费用2.82万元、办公设备购置0.36万元。
（四）政府性基金预算财政拨款情况说明。
2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，当年收入15.00万元，支出15.00万元，年末结转和结余0.00万元。政府性基金预算财政拨款主要用于党校建设项目前期费。
（五）国有资本经营预算财政拨款情况说明。
2021年度本部门无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。
四、“三公”经费情况说明
（一）“三公”经费支出总额情况。
2021年度本单位“三公”经费支出共计0.22万元，较年初预算数增加0.22万元，主要原因是年初“三公”经费未做预算，较上年支出数增加0.22万元，主要原因是上年度未产生“三公”经费。
（二）“三公”经费分项支出情况。
2021年度本单位因公出国（境）费用0.00万元。
公务车购置费0.00万元.
公务车运行维护费0.00万元。
公务接待费0.22万元，主要用于接待相关单位检查指导工作发生的接待支出，费用支出较年初预算数增加0.22万元，主要原因是公务接待费年初未做预算，较上年支出数增加0.22万元，主要原因是上年度未发生公务接待情况。
（三）“三公”经费实物量情况。
2021年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待2批次，17人，其中：国内外事接待2批次，17人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年度本单位人均接待费129.41元，车均购置费0.00万元，车均维护费0.00万元。
五、其他需要说明的事项
（一） 机关运行经费情况说明。2021年本单位机关运行经费支出11.69万元，机关运行经费主要用于开支用于办公费支出。机关运行经费较2020年增加3.6441万元，增长31.17%，主要原因是培训班次增加、物价上涨机关运行经费增加等。
（二） 国有资产占用情况说明。截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
2021年年初固定资产234.2051万元，其中：房屋及构筑物199.7907万元、通用设备13.2280万元、专用设备0.1508万元、图书、档案2.8416万元、家具、用具、装具及动植物18.1940万元，截止今年年底固定资产234.5678万元，2021年累计折旧137.8187万元，资产净值96.7491万元。
（三） 政府采购支出情况说明。2021年本单位政府采购支出总额0.1998万元，其中：政府采购货物支出0.1998万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元，主要用于采购A3、A4纸张购买等。授予中小企业合同金额0.1998万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.1998万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
（四）预算绩效管理情况说明
1.绩效管理评价工作开展情况。根据预算绩效管理要求， 我单位组织对 2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，县级预算部门整体支出全部纳入绩效自评范围，共纳入绩效自评范围内资金123.00万元，资金覆盖率达100%。组织对“干部培训经费”、“党校建设资金”“党校建设前期费” 等 4个项目开展了单位评价，涉及一般公共预算支出108.00万元，政府性基金预算支出 15.00万元。
2.从评价情况来看，根据年初设定的绩效目标，我单位部门整体项目支出绩效自评得分为99分（或优、良、中、差），部门全年项目预算数为8.00万元，执行数为123.00万元，主要原因是年中追加党校建设项目资金100.00万元，党校建设前期费15.00万元。主要产出和效果：一是项目产出较为显著，预期绩效指标全部实现，较好地完成了各项目资金的产出指标；二是完成了各项社会效益指标、可持续影响指标等；三是各项资金使用满意度较高。发现的主要问题及原因：一是制度建设不够完善；二是绩效考核有待加强。下一步改进措施：一是严格执行绩效目标；二是加强相关制度落实。
六、专业名词解释
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政单位取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、 租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政单位以外的同级单位取得的 经费、从非本级财政单位取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。
（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年 的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提 取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。
（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷 费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。
（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革单位集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
附件：
