永昌县财政局2021年度部门决算公开

目 录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

（三）人员情况

二、2021年度部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、2021年度部门决算说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（四）政府性基金财政拨款情况说明

（五）国有资本经营预算财政拨款情况说明

四、2021年度“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四）预算绩效管理情况说明

六、专业名词解释

永昌县财政局2021年度部门决算情况说明

一、部门概况

（一）职能职责

1、主管全县财政收支预算的编制和执行，管理各项财政性资金，实施财政监督、会计管理、政府采购、投资评审、行政事业单位国有资产管理等职能。

2、贯彻执行国家财政、非税收入、国有资产、国有资本经营、政府采购、投资评审等方面的法规、制度和方针政策。

3、负责制定全县财政发展战略、中长期规划、改革方案及其他有关政策，参与制定全县各项宏观经济政策；组织执行中央与地方、国家与企业的分配政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。

4、负责管理县级各项财政收支；编制年度县级预决算草案并组织执行；监督乡镇预算的执行情况；受县政府委托，向县人民代表大会报告全县和县级预算执行情况，向县人大常委会报告决算；负责制定全县经费开支标准、定额；审核批复县直部门（单位）的年度预决算。

5、负责管理政府非税收入，负责行政事业性收费、专项收费（基金）、罚没收入、国有土地出让金、国有资产收益、水资源费等政府非税收入的收取管理和核算；会同有关部门审批收费项目，会同有关部门管理廉租住房和保障性安居工程支出；管理非税收入票据。

6、制定和实施全县国库管理制度和国库集中收付制度，指导和监督国家金库永昌县中心支库业务，按规定开展国库现金管理工作；负责全县财政预算执行及分析预测，调度国库资金，汇总编制全县财政决算及部门决算；负责全县行政事业单位银行开户审批工作，制定全县政府采购制度，负责县级政府采购管理工作。

7、根据县政府授权，依照有关法律法规履行出资人权益；贯彻国有资产管理的政策法规；协助上级部门做好国有资产管理的相关工作；做好国有企业资本运营的服务工作；协助上级部门做好国有企业清产核资工作；负责国有资产的统计报表，建立健全国有资产数据库，提出国有资产调配方案；负责做好闲置国有资产的盘活、评估、处置等相关服务工作，预防国有资产流失；负责为国有资产的保值提供服务，协助有关部门做好经营性国有资产核实、招租、合同签订、租金入库；依照有关法律法规在推进国有企业改革和重组工作中做好相关咨询和服务，切实承担起国有资产保值增值责任，积极参与上级部门对国有企业考核的相关咨询服务工作；完成上级交办的其他工作。

8、依据国有资产管理法律、法规和方针政策，制定国有资产管理配套制度和办法，并组织实施和监督检查；根据县政府授权，依照《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规履行出资人职责，协调推进国有企业改革和重组、国有资产保值增值，监管县属国有企业资产，加强国有企业资产的管理工作；依据《行政事业单位国有资产管理办法》负责核实行政事业单位国有资产配置标准，承担县级行政事业单位国有资产的配置、处置、调剂、出租、出借、转让、报废等审批工作；负责县级行政事业单位资产清查、产权界定、资产评估、产权登记、年度审核、统计报告等管理工作；负责对经营性资产的审批和保值增值的监管工作；负责企业分离办社会的有关工作。

9、贯彻落实国家和省市县人民政府和财政部门有关非税收入征收管理的法律、法规和规章制度，起草制定全县非税收入征收管理的相关制度和管理办法，并组织实施；负责县本级行政性事业性收费、政府性基金（附加）、罚没收入、国有资本经营收益和国有资源（资产）有偿使用收入、以政府名义接受的捐赠收入、其他非税收入的直接征收和征收管理；负责全县非税收入票据的保管、发放、核销、审验、检查等日常管理工作：负责非税收入日常监督和专项稽查，依法查处各种违反非税收入征收管理规定的行为：配合相关股室核定县直行政事业单位非税收入年度征收计划；指导全县非税收入征收管理工作。

10、指导推进国有企业改革和重组；推进国有企业建立现代企业制度，完善公司治理结构；推动国有经济结构和布局的战略性调整；通过法定程序对国有企业负责人提出任免建议，并根据经营业绩进行奖惩；对国有企业高管人员进行培训和教育；建立符合社会主义市场经济体制和现代企业制度要求的选人用人机制，完善经营者激励和约束制度；加强企业国有资产管理，通过统计、稽核对所监管国有资产的保值增值情况进行监管，建立和完善国有资产保值增值指标体系，拟订考核标准并组织考核，维护国有资产出资人的权益。

11、负责政府项目的投融资业务、投融资资金的管理和核算等工作；负责投融资对接服务和担保体系建设工作；负责扶贫贷款担保工作。

12、管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；拟定社会保障资金（基金）的财务管理制度，编制县级社会保障预决算草案。

13、贯彻执行政府国内外债务管理政策、制度和办法；管理政府贷款业务，承担外国政府贷款和世界银行等金融机构贷款的管理、核算等业务。

14、管理全县会计工作，贯彻执行会计法规和财经制度，监督和规范会计行为；中介机构从事会计代理记账业务审批。

15、建立健全财政监督机制，实施财政支出绩效评价，监督检查财税政策、法规执行情况；反映财政收支管理中的重大问题；提出加强财政管理的政策建议。

16、制定全县财政教育培训规划；负责财政信息和财政宣传工作。

17、负责贯彻执行国家金融工作方针、政策，研究分析宏观金融形势、国家金融政策和我县金融运行情况，及时编发永昌县金融工作动态；负责政府、政府职能部门及当地企业与金融机构的日常联系和合作，做好配合、协调、考评和信息交流工作，实现政银、银企的共同发展。

18、贯彻执行政府采购活动，负责县级政府采购管理工作。

19、承办县委、县政府和省、市财政业务主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置

永昌县财政局部门决算包括局本级决算，属县政府工作部门，一级预算单位，内设1个下属正科级事业单位永昌县国有资产事务中心，16职能机构，主要是以下职能股室：办公室、预算股、国库股、文行股、经建股、社保股（道路交通事故社会救助基金管理股）、综合股、政府采购办公室、预算绩效管理股、自然资源和生态环境股（地方金融企业管理股）、农业农村股（税政股）、会计股（财政检查股、行政审批股）、金融工作股、国有资产管理股、非税收入管理股。

（三）人员情况

本部门2021年人员编制40人（其中：行政编制19人、事业编制21人），较上年减少1人。年末实有在职人员40人（其中：行政19人、事业21人），较上年减少1人；离退休人员8人，较上年增加0人。

二、2021年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、2021年度部门决算说明

（一）收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度收入总计2048.35万元，支出总计2048.35万元。与2020年度决算数相比，收入增加937.22万元，增长88.86%，支出增加959.08万元，增长88.18%。主要原因是2021年度拨入创业担保贷款贴息资金及扶贫贷款奖补和贴息资金并实现支出。

本部门2021年度收入合计1991.98万元，其中：财政拨款收入1991.98万元，占100%。

本部门2021年度支出合计2046.68万元，其中：基本支出548.12万元，占26.78%； 项目支出1498.56万元，占73.22%。

本部门2021年度年末结转和结余1.67万元，较上年减少54.70万元，主要原因是2021年拨入经费减少，支出减少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款收入1991.98万元，较上年决算数增加937.22万元，增长88.86%。主要原因是2021年度拨入创业担保贷款贴息资金和扶贫贷款贴息资金。较年初预算数增加1419.22万元，增长247.79%，主要原因是年中追加安排扶贫贷款奖补和贴息资金资金10万元、其他扶贫资金1256.13万元、创业担保贷款贴息资金98万元、其他普惠金融发展支出资金32万元等。

本部门2021年度财政拨款支出2031.68万元，较上年决算数增加944.08万元，增长86.6%。主要原因是2021年度拨入创业担保贷款贴息资金及扶贫贷款奖补和贴息资金并实现支出。较年初预算数增加1458.92万元，增长254.72%，主要原因是年中追加安排扶贫贷款奖补和贴息资金资金10万元、其他扶贫资金1256.13万元、创业担保贷款贴息资金98万元、其他普惠金融发展支出资金32万元等。

本部门2021年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出552.14万元，占27.18%，较年初预算数增加80.07万元，主要原因是人员调动增加工资、津补贴等支出；社会保障和就业支出50.12万元，占2.47%，较年初预算数减少20.44万元，主要原因是部分机关事业单位职业年金当年未实现支出；农林水支出1396.13万元，占68.72%，较年初预算数增加1396.13万元，主要原因是年中追加安排扶贫贷款奖补和贴息资金资金10万元、其他扶贫资金1256.13万元、创业担保贷款贴息资金98万元、其他普惠金融发展支出资金32万元等；住房保障支出30.29万元，占1.49%，较年初预算数增加0.16万元，主要原因是单位部分住房公积金缴费支出年初未申请财政拨款预算；国有资本经营预算支出3万元，占0.14%，较年初预算数增加3万元，主要原因是国有资本经营预算支出年初未申请财政拨款预算。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共财政拨款基本支出548.12万元。其中：人员经费506.48万元， 较上年增加112.07万元，主要原因是在职人员变动，工资晋级晋档，缴纳调出人员养老保险和职业年金等。公用经费41.64万元，较上年减少6万元，主要原因是认真贯彻落实过紧日子要求，大力压减一般性支出。其中：20106财政事务支出356.11万元，20199其他一般公共服务支出111.59万元，20805行政事业单位养老支出50.12万元，22102住房改革支出30.29万元。

（四）政府性基金预算财政拨款情况说明。

本部门无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

（五）国有资本经营预算财政拨款情况说明。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出3万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出项目。

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2021年度本部门“三公”经费支出共计0.65万元，与年初预算数持平，较上年支出数增加0.34万元，主要原因是2021年度检查监督工作的人员频繁，接待次数增加。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门无因公出国（境）费、公务车购置费及公务车运行维护费。2021年初因公出国（境）费、公务车购置费及公务车运行维护费预算为0。公务接待费0.65万元，与年初预算数持平，较上年支出数增加0.34万元，主要原因是2021年度检查监督工作的人员频繁，接待次数增加。

（三）“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门无因公出国（境）、公务车购置及公务车运行维护事项。2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；2021年度国内公务接待10批次，78人，人均接待费83.24元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明。2021年本部门机关运行经费支出41.64万元，机关运行经费主要用于开支办公费、财政网运行维护费等。机关运行经费较2020年减少6万元，下降12.59%，主要原因认真贯彻落实过紧日子要求，大力压减一般性支出。

（二）国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，固定资产金额为112.02万元。其中：办公用房 0平方米，价值0万元。共有公务用车0辆，价值0万元。单价20万元以上的设备价值0万元。

（三）政府采购支出情况说明。2021年本部门政府采购支出总额37.97万元，其中：政府采购货物支出37.97万元，主要用于采购复印纸、视频会议室设备、计算机、复印机、多功能一体机、打印机等。授予中小企业合同金额37.97万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额37.97万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%。

（四）预算绩效管理情况说明

1.绩效管理评价工作开展情况。根据预算绩效管理要求， 我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及资金262万元，占一般公共预算项目支出总额的24.1%。
根据年初设定的绩效目标，我单位部门整体支出绩效自评得分为优，部门全年预算数为262万元，执行数为240.43万元，完成预算的91.84%。组织对普惠金融发展专项资金、扶贫贷款奖补和贴息、财政一体化系统维护费、政府采购网上商场及监管服务费等项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出262万元。从评价情况来看，一是支持劳动者自主创业、自谋职业，推动解决特殊困难群体的结构性就业矛盾，支持农村金融组织体系建设，扩大农村金融服务覆盖面；二是为建档立卡贫困户提供资支持，解决贫困农发展种植、养殖等富民项目“贷款难”的实际问题；三是维护已经搭建的信息化管理平台，为各财政业务系统持续稳定地提供集成服务，有效消除信息“孤岛”，提高资源的共享程度，使各财政业务系统流程顺畅、数据自动流转；四是通过网上商城采购货物，实现政府采购高效率、低成本和透明化。

根据部门整体支出绩效评价指标确定的内容，经综合评价，永昌县财政局2021年度整体支出绩效评为“优”。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、 租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的 经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年 的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提 取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷 费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及购建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：

1.2021年度部门决算公开表格.xls

2.部门（单位）整体支出绩效自评表.xls

3.项目支出绩效自评表.xlsx