永昌县河西堡第一小学2021年度部门决算公开说明

目录

一、部门概况

(一)职能职责

(二)机构设置

（三）人员情况

二、2021年度部]决算执行情况

(一)收入支出决算总表

(二)收入决算表

(三)支出决算表

(四)财政拨款收入支出决算总表

(五)一般公共预算财政拨款支出决算表

(六)一般公共预算财政拨款基本支出决算表.

(七)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

(八)政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

(九)国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、2021年度部广]决算说明

(一)收入支出决算总体情况说明

(二)财政拨款收入支出决算总体情况说明

(三)一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

(四)政府性基金财政拨款情况说明

(五)国有资本经营预算财政拨款情况说明

四、2021年度“三公”经费情况说明

(一)“三公”经费支出总额情况

(二)三公”经费分项支出情况

(三)“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）资产负债情况分析

（二）年末结转和结余情况。

（三）本年度部门决算等财务工作开展情况

(四)预算绩效管理情况说明

六、专业名词解释 

永昌县河西堡第一小学2021年度部门决算情况说明

一、部门概况

（一）职能职责

贯彻党的教育方针，组织教育教学、科学研究活动，保证教育教学质量。维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为重点。

（二）机构设置

1.我校是独立编制机构，也是独立核算机构。

2．机构情况

永昌县河西堡第一小学属于财政全额拨款事业单位，下设校长室、书记室、办公室、教务处、总务处、政教处、财务室。

（三）人员情况

我校现有在岗教师66人，比上年减少2人（调出1人,退休1人），河一小退休人员56人（退休教师死亡1人，比上年减少0人），增加金化退休合并填报37人。

二、2021年度部门决算报表

表一:收入支出决算总表（见附表-公开01表）

表二:收入决算表（见附表-公开02表）

表三:支出决算表（见附表-公开03表）

表四:财政拨款收入支出决算总表（见附表-公开04表）

表五:一般公共预算财政拨款支出决算表（见附表-公开05表）

表六:一般公共预算财政拨款基本支出决算表（见附表-公开06表）

表七:一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表（见附表-公开07表）

表八:政府性基金预算财政拨款收入支出决算表（见附表-公开08表）

表九:国有资本经营预算财政拨款支出决算表（见附表-公开09表）

三、2021年度部门决算执行情况

（一）收入支出决算总体情况说明。

2021年永昌县河西堡第一小学财政补助收入12753994元，其中基本支出10650398元，项目支出2103596元，2020年财政补助收入14657609.6元，同比减少1933615.6元，减少的主要原因是人员调出，上级拨款减少，主要为公用经费预算减少。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明。

2021年财政补助收入13595686.13元，同比2020年度财政收入同比减少1061923.47元，减少的主要原因是人员调出，上级拨款减少，主要为公用经费预算减少。

1．收入支出与决算对比分析。

（1）2021年永昌县河西堡第一小学财政补助收入13595686.13元，其中基本支出11492090.13元，项目支出2103596.00元；本年度预算12753994.00元。本年收入主要为工资福利，公用经费和对个人和家庭的补助以及社会保障支出。教育支出7586415.91元，其中普通教育支出1677239.00元，教育费附加安排426257.00元，其他教育支出11300886元；社会保障和就业支出2129642.22元，住房公积金支出646046.00元。

（2）本年度预算12753994.00元，主要是因为人员调出、精神文明奖金、科学发展观奖金、工资调整等没有计入没有进行预算。

2．收入支出结构分析。

各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重。

（1）小学教育支出7586415.91元，占总支出的55.80%。

（2）其他教育费附加安排426257.00元，占总支出的3.14%。

（3）其他教育支出1677239.00元，占总支出的12.3%。

（4）事业单位离退休工资费支出368283.00元，占总支出的2.7%.

（5）其他普通教育支出1987709.00元，占总支出的14.6%。

（6）住房公积金支出646046.00元。占总支出的4.80%。

（7）养老缴费支出827825.60元，占总支出的6.10%。

（8）职业年金缴费支出75910.62元，占总支出的0.6%

(三) -般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款收合计13595686.13元，小学教育支出7586415.91元，其他教育费附加安排426257.00元，其他教育支出1677239.00元，事业单位离退休工资费支出368283.00元，其他普通教育支出1987709.00元，住房公积金支出646046.00元，养老缴费支出827825.60元，职业年金缴费支出75910.62元。

2020年财政拨款支出合计14,657,609.60元，其中基本支出13,010,116.38元，占总支出的11.23%，项目支出1,647,493.22元，占总支出的88.76%。

(四)政府性基金预算财政拨款情况说明.

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，当年收入0万元，支出0万元，年末结转和结余0万元。政府性基金预算财政拨款无项目。(无政府性基金的单位应表述为:本部门无政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。)

(五)国有资本经营预算财政拨款情况说明。

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元，无项目。(无国有资本经营预算财政拨款的单位应表述为:本部门无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。)

四、“三公” 经费情况说明

(一)“三公”經费支出总额情况。

2021年度本部门“三公”经费支出共计5.67万元，较年初预算数减少0.5万元，主要原因是外出培训减少 ，较上年支出数减少0.05万元，主要原因是外出培训减少。

(二)“三公”经费分项支出情况。

1.支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析：我校无三公经费支出。

（2）会议费支出情况：无此项支出

（3）培训费支出情况：2021年培训经费支出42828.6元，人均支出648.9元。

（4）差费支出情况：2021年培训经费支出13875元，人均支出210.2元。

（5）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。无。

（6）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。无

(三)“三公”经费实物量情况。

2021年度本部门因公出国(境)共计0个团组，0人;公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆;国内公务接待0批次，0人，其中:国内外事接待0批次0人;国(境)外公务接待0批次，0人。2021 年度本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费15000万元。（备注：本校公务车因车辆年久等待报废故公务车维护费用，经上级部分同意，用于办公费支出。）

五、其他需要说明的事项

（一）资产负债情况分析

年末部门（单位）资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

（1）资产负债结构情况。

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

2021年我单位不填报资产负债情况表。

（2）资产负债对比分析。

学校负债全部为其他应付款。 

（二）年末结转和结余情况。

年末无结转和结余资金

（三）本年度部门决算等财务工作开展情况

（1）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

本单位能严格财务预算收支管理，厉行节约，努力提高资金使用效益，合理编制财务报告，及时、准确反映预算执行情况，进行财务活动分析；建立健全财务管理制度，对财务活动进行监督；加强单位内部控制，合理保证单位经济活动合法合规、资产安全和使用有效、财务信息真实完整，有效防范舞弊和预防腐败，提高公共服务的效率和效果；加强资产管理，防止资产流失。在永昌县教育局的管理下进行决算编报和审核工作。但是年度决算工作是一项重要且复杂的工作，由于时间仓促，加之本人对决算工作的相关业务知识了解不够全面，难免出现错误和纰漏，敬请上级领导和同仁指正。

（2）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

我校能严格按照教育局的要求及时在学校QQ群里进行决算公开。

（3）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。无

（4）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。无

（四）预算绩效管理情况

2021年预算绩效管理工作情况。

1.2021年预算绩效目标管理情况：严格按照甘肃省财政厅绩效目标管理相关要求，通过甘肃省级预算管理信息系统申报了部门整体绩效目标及 3个部门预算项目绩效目标。  

2.2021年绩效运行监控管理：按照要求，以 1-6月、1-9月两个时段为节点，集中对各项目绩效目标实现程度和预算执行情况开展绩效监控，包括 3个项目的资金执行、年度绩效目标、绩效指标完成情况。

3.2021年绩效评价管理：按照工作要求，实现了项目支出绩效自评及部门整体支出绩效自评全覆盖。

（二）2021年单位预算重点项目支出绩效目标情况。

2021年部门预算纳入绩效目标管理的二级项目0个，涉及财政支出0万元。其中：涉及一般公共预算项目 0个，涉及财政支出0万元，政府性基金项目 0个。

2021年本单位纳入单位预算整体支出绩效目标管理。

六、专业名词解释

(一)财政拨款收入:指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

(二)事业收入:指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入;事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

(三)经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

(四)其他收入:指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入” 等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

(五)用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”、 “事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

(六)年初结转和结余:指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(七)结余分配:指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》(财 教[2012]32号)规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

(八)年末结转和结余: 指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

(九)基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中:人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”;公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

(十)项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

(十一)经营支出:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

(十二)“三公”经费:指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税) ;公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支 出。

(十三)机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

(十四)工资福利支出(支出经济分类科目类级):反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

(十五)商品和服务支出(支出经济分类科目类级) :反映单位购买商品和服务的支出(不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出)。

(十六)对个人和家庭的补助(支出经济分类科目类级) :反映用于对个人和家庭的补助支出。

(十七)其他资本性支出(支出经济分类科目类级) :反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：河一小2021年部门决算公开表.xls