永昌县水源中心小学2021年决算公开说明

    目 录

一、单位基本概况

（一）单位职责

（二）机构设置

（三）人员情况

二、2021年单位决算情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、 2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（四）政府性基金预算财政拨款情况说明。

（五）国有资本经营预算财政拨款情况说明。

 （六）“三公”经费情况说明

  四、其他需要说明的事项

（一）国有资产占用情况说明

（二）政府采购支出情况说明

（三）预算绩效管理情况说明

  五、专业名词解释

  一、部门概况

 （一）主要职能职责

  永昌县水源中心小学，单位性质为财政补助事业单位，主要业务范围包括小学学历教育及相关社会服务。

（二）机构情况

 机构数量为1个，本年无变动。

（三）人员情况

机构编制管理部门核定编制人数57人， 其中：行政编制人数0 人，事业编制人数57人。 截止2021年12 月31 日，在职职工人数 53人，其中属于行政正式编制人员0 人，事业编制人员53人，比上年增加13人。遗属16人。

二、2021年度部门决算报表

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、2021年度部门决算说明

（一）收入支出决算总体情况说明

我校2021年度收入总计956.496万元，支出总计983.27万元，上年结转结余26.77万元。与2020年决算数相比，收入减少106.7万元，下降10.04%，支出下降56.54万元，下降5.4%。

我校2021年度收入合计956.496万元，其中：财政拨款收入951.73万元，占99.5%；

我校2021年度支出合计983.27万元，其中：基本支出898.54万元，占91.38%； 项目支出84.72万元，占8.62%；

我校2021年度年末结转和结余0万元，较上年减少26.77万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

我校2021年度财政拨款收入951.73万元，较上年决算数减少106.47万元，下降10.04%。

我校2021年度财政拨款支出951.73万元，较上年决算数支出下降106.47万元，下降10.04%。

我校2021年度财政拨款支出主要用于以下方面：教育支出814.32万元，占85.56%；社会保障和就业支出116.79万元，占12.27%；住房保障支出52.15万元，占2.17%；其他支出0万元，占0%，

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

我校2021年度一般公共财政拨款基本支出898.54万元。其中：人员经费848.76万元。人员经费用途主要包括职工基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等。公用经费49.78万元，公用经费用途主要包括办公费、维护维修费、邮电费、水电费等。

（四）政府性基金预算财政拨款情况说明。

2021年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，当年收入0万元，支出0万元，年末结转和结余0万元。

（五）国有资本经营预算财政拨款情况说明。

2021年度本部门无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。

（六）“三公”经费情况说明

1.因公出国（境）费用0万元，比 2020年决算减少0万元，下降0%。2021年因公出国（境）费用控制在0批次、0人次之内。

2.公务接待费0万元，比 2020年决算减少0万元，下降 0%。2021年公务接待费用控制在0批次、0人次之内。

3.公务用车购置及运行维护费0万元（其中：公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元），下降0%。

“三公”经费决算0万元，比 2020年决算减少0万元。下降0%

4.会议费0万元，比 2020年决算减少0万元，下降0%。

5、培训费：4.71万元,比2020年决算增加0.71万元，增长17.75%。

四、其他需要说明的事项

（一）国有资产占用情况说明

2021年年末资产总额：1683.21万元，对于2021年年初的1683.09万元，其中固定资产增加67.47万元。

（二）政府采购支出情况说明

2021年本单位政府采购支出总额1.026万元，其中：政府采购货物支出1.026万元，主要用于采购办公用纸，授予中小企业合同金额1.026万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）预算绩效管理情况说明

根据预算绩效管理要求， 我单位对 2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，二级项目3个，共涉及资金41.42万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

根据年初设定的绩效目标， 项目绩效自评得分为96分。

项目绩效目标完成情况： 一是项目资金到位；二是项目资金执行良好。发现的主要问题：一是项目资金管理水平需要提高； 二是财务人员业务能力有待提高。下一步改进措施：严格按照项目管理制度及财务管理制度实施，加强项目管理监督，确保项目实施规范。

 五、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、 租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的 经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年 的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提 取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷 费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件1：2021年决算公开表.pdf

附件2：水中小2021项目支出绩效自评表.xlsx