永昌县职业中等专业学校2021年度部门决算情况公开说明

目  录

一、部门概况

（一）职能职责

（二）机构设置

（三）人员情况

二、2021年部门决算执行情况

（一）收入支出决算总表

（二）收入决算表

（三）支出决算表

（四）财政拨款收入支出决算总表

（五）一般公共预算财政拨款支出决算表

（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算表

（七）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

（八）政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

（九）国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、2021年部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

（四）政府性基金财政拨款情况说明

（五）国有资本经营预算财政拨款情况说明

四、2021年“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况

（二）“三公”经费分项支出情况

（三）“三公”经费实物量情况

五、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

（二）国有资产占用情况说明

（三）政府采购支出情况说明

（四）预算绩效管理情况说明

六、专业名词解释

永昌县职业中等专业学校2021年度部门决算情况

说明

一、部门概况

（一）职能职责

一、全面贯彻国家职业教育方针，坚持为社会主义现代化建设服务，以就业为导向，努力培养和造就适应市场需要的有一技之长的专业人才。

二、以立德树人为根本任务，加强学生思想道德和职业道德教育，加强新技术教育和技能训练，为学生全面成才、持续发展奠定扎实基础。

三、深化教育教学改革，坚持教学和生产相结合、教学和科学技术的推广服务相结合，重视基础知识和专业知识的理实一体化教学模式建设。

四、培育特色专业和重点专业，及时调整专业设置，形成适应区域经济发展的专业特色和优势。

五、加强校企合作，发挥校企联合办学的整体优势。主动适应企业用人需求，努力提高人才培养质量，使毕业生素质与企业的需求相适应。鼓励教师到企业实践锻炼，聘任优秀技术人才到学校兼课，不断提高“双师型”教师队伍建设。

六、充分利用职业教育资源，坚持学历教育与职业培训并重，实行灵活的办学模式。多层次、多形式地开展文化、科技、公民道德和职业技术等方面的教育培训，努力为创建学习型社会发挥积极作用。

（二）机构设置

永昌县职业中学部门决算属二级预算单位决算，属永昌县教育局下属学校，是全额拨款事业单位，承担职业中等专业教育教学工作。主要包括以下职能科室：办公室、教务处、政教处、总务处、招就处，团委、工会等。

（三）人员情况

本部门2021年人员编制167人（其中：行政编制0人、参公编制0人、事业编制167人），较上年增加（减少）0人。年末实有在职人员160人（其中：行政0人、参公0人、事业160人，2人无编），较上年减少3人；离退休人员47人，较上年增加3人。

二、2020年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

三、2021年度部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

 本部门2021年度收入总计5911.35万元，支出总计5911.35万元。与2020年决算数相比，收入增加2177.85万元，增长58.33%，支出增加2177.85万元，增长58.33%。主要原因是理实虚一体化实训楼建设项目。

本部门2021年度收入合计5580.66万元，其中：财政拨款收入3952.21万元，占70.82%；事业收入6.18万元，占0.11%；其他收入117.26万元，2.1%。

本部门2021年度支出合计5911.35万元，其中：基本支出2651.72万元，占44.86%； 项目支出3259.63万元，占55.14%。

本部门2021年度年末结转和结余0万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

本部门2021年度财政拨款收入5457.21万元，较上年决算数增加1811.23万元，增长49.68%。主要原因是理实虚一体化实训楼建设项目。较年初预算数增加3301.92万元，增长90.56%。主要原因是人员经费增长、项目资金、免学费补助、中职助学金、理实虚一体化实训楼项目建设未预算。

本部门2021年度财政拨款支出5787.91万元，较上年决算数增加2386.15万元，增长70.14%。主要原因是理实虚一体化实训楼项目建设。较年初预算数增加3665.62万元，增长172.72%。主要原因是人员经费增长、项目资金、免学费补助、中职助学金、按规定通过使用以前年度财政拨款结转和结余资金解决、理实虚一体化实训楼建设项目未预算。 

本部门2021年度财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出0.5万元，较年初预算数增加0.5万元，主要原因是精神文明创建经费未预算；教育支出3783.03万元，占65.36%，较年初预算数增加1858.12万元，主要原因是人员经费增长、项目资金、免学费补助、中职助学金、理实虚一体化实训楼建设项目未预算；社会保障和就业支出353.5万元，占6.11%，较年初预算数增加310.63万元，主要原因是人员经费增长、在职人员转退休；住房保障支出150.87万元，占2.61%，较年初预算数减少3.64万元，主要原因是在职人员转退休；其他支出1500万元，占25.92，较年初预算数增加1500万元，主要原因是理实虚一体化实训楼建设项目未预算。

（三）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共财政拨款基本支出2651.72万元。其中：人员经费2046.47万元， 较上年增加18.44万元，主要原因是人员经费增长、上年度基本养老保险缴费包含退休人员。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费等。公用经费36.8万元，较上年增加18.34万元，主要原因是发放了职工福利。公用经费用途主要包括办公费、劳务费、工会经费、福利费等。

（四）政府性基金预算财政拨款情况说明。

2021年度政府性基金预算财政拨款当年收入1500万元，支出1500万元。政府性基金预算财政拨款主要用于理实虚一体化实训楼建设项目。

（五）国有资本经营预算财政拨款情况说明。

本部门无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款安排的支出。）

四、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总额情况。

2021年度本部门“三公”经费支出共计1.83万元，较年初预算数增加（减少）0万元，较上年支出数增加0.06万元，主要原因是公务车费用增加。

（二）“三公”经费分项支出情况。

2021年度本部门无因公出国（境）费用0万元，费用支出较年初预算数增加（减少）0万元,较上年支出数增加（减少）0万元。

公务车购置费0万元，费用支出较年初预算数增加（减少）0万元，较上年支出数增加0.06万元。

公务车运行维护费1.83万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等，费用支出较年初预算数增加（减少）0万元，较上年支出数增加0.06万元，主要原因是公务车费用增加。

公务接待费0万元，费用支出较年初预算数增加（减少）0万元，较上年支出数增加（减少）0万元。

（三）“三公”经费实物量情况。

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次，0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年度本部门人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费1.83万元。

 五、其他需要说明的事项

（一） 机关运行经费情况说明。2021年本部门无机关运行经费。

（二） 国有资产占用情况说明。截至2021年12月31日，本部门共有车辆7辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车6辆，其他用车主要是教学实训。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备1台（套）。

（三） 政府采购支出情况说明。2021年本部门政府采购支出总额49.26万元，其中：政府采购货物支出49.26万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，主要用于采购教学设备、实训设备。授予中小企业合同金额49.26万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额49.26万元，占政府采购支出总额的100%。

（四）预算绩效管理情况说明

根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出及政府性基金预算支出开展绩效自评。共涉及资金5787.90万元，其中，一般公共预算支出4287.9万元，政府性基金预算支出 1500万元。对现代职业教育质量提升计划专项资金、中职教育国家助学金、中职教育免学费资金、政府性基金等6个项目开展了重点绩效自评。

根据年初设定的绩效目标，我单位项目绩效自评得分为95分，项目全年预算数为3259.63万元，执行数为3259.63万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是学校布局得到进一步优化，办学条件得到改善，维修改造校舍、实验实训场地以及其他附属设施，购置实训设备及办公设备，教育教学能力明显提升，学校管理水平不断提高；二是推进中等职业教育均衡发展，促进教育公平，减轻学生及家长负担，有利于职业学校的长远发展，为更多的学生提供了学习技能的机会，实际享受中等职业教育免学费人数为1686人，占在校全日制学生的100%，免学费政策覆盖率为100%，受助学生完成学业率为100%，资金使用效益良好。三是在校就读的涉农专业学生和非涉农专业家庭经济困难学生，全年发放助学金520人次，资金104万元，应资尽资确保不让一名贫困学生因困失学，提高贫困家庭经济收入，确保建档立卡贫困学生受助，助力家庭脱贫。发现的主要问题及原因：一是在进行项目预算支出时应充分考虑完成政府采购手续的时间，在执行项目预算过程时，要有前瞻性；二是一些采购项目的前期工作可以提前展开，更合理的安排资金使用节奏，提高资金的使用效率,提前完成采购项目论证、调研等工作，让财政资金发挥更大的效率。下一步改进措施：一是重加强对专项资金项目立项、可行性研究、预算编制工作的管理，以保证项目的可行性和科学性。在编报项目预算时要求制定详细的项目推进计划，明确分工，责任到人，以保证专项资金均能够保质保量执行到位。可行性研究报告的绩效目标明确，并委托专家进行详细的绩效评审；二是加强对项目的过程管理。设备采购、维护维修等需要进行政府采购的项目，均通过县政府采购监管平台，从资金申报、项目审定、采购审批、抽取代理机构、发布公告、招投标等，全程每环节均通过政府采购网进行实施，实现了政府采购全过程的公开、公平、透明。

绩效自评综述：

1.通过职业教育专项经费项目的实施，学校教育教学改革不断深化，专业特色更加鲜明，与地方经济社会发展需要契合度不断提高，师资力量显著增强、人才培养水平全面提升、学生综合素质明显提升、学生创新创业创造能力不断增强、技术创新服务能力大幅提升，综合办学实力明显提高。学校内部管理机制健全、内部质量保证体系诊断与改进工作规范有序，校园信息化基本建成，基础设施、学生学习生活条件、校园环境等进一步完善、美化。

2.进一步创造良好的教书育人环境。

3.提升了我校中职教育的办学品位。

4、学生、家长、社会满意度不断提高，整体满意率达95%以。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、 租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的 经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金填列在本项内。

（五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年 的“财政 拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提 取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（七）结余分配：指单位当年结余的分配情况。根据《关于事业单位提取专用基金比例问题的通知》（财教[2012]32号）规定，事业单位职工福利基金的提取比例，在单位年度非财政拨款结余的40%以内确定，国家另有规定的从其规定。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。不包括事业单位净资产项下的事业基金和专用基金。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国 （境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维 护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷 费、邮电 费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他 费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

附件：2021年度永昌县职业中等专业学校决算公开表.xls

2021年度永昌县职业中等专业学校项目资金绩效自评表(1).xlsx